资金流与现金流量
当企业准备年终帐户时，他们会准备三个陈述，包括损益表，资产负债表和现金流量表。此外，公司还准备保留的收益声明和资金流量表，以更好地了解业务活动。现金流量声明和资金流量声明似乎是同一件事，仅仅是他们的措辞方式。但是，两者彼此之间完全不同，下面的文章清楚地概述了它们的差异，同时提供了对每种含义的良好理解。
现金周转
公司的现金流声明将清楚地表明现金围绕企业的流动，现金如何进入以及花在哪里。然后，将所有这些现金收入和付款总结在一起，以衍生出称为净现金流量的数字，这实际上是一旦考虑到所有现金移动的现金。
现金流声明分为许多部分，其中包括：运营活动，投资活动和融资活动。运营活动是那些帮助公司产生收入的活动，投资活动是指公司投资中的任何现金变动，以及任何长期的投资和融资活动，涉及与公司股东和债权人有关的任何活动。如果正确完成现金流量声明，则这三个部分的总数应加起来是公司的总体现金流。
资金流
资金流量声明显示了在报告期间与公司合作资金的流动。营运资金是指企业用于日常运营的资本。用于计算营运资金的公式是[流动资产（例如股票，现金，银行余额） - 流动负债（债权人，银行透支）]。该公式的更改将在资金流量语句中清楚地显示。例如，如果公司的股票从10,000美元增加到20,000美元，而银行余额从50,000美元降至45,000美元，则余额将在资金流量表中显示。
资金流与现金流量
这两个陈述之间的主要相似性是，它们都是生产的，以便在运营期间更好地了解业务的业绩。这两个声明是专门准备的，以获取公司流动性的概述（偿还债务的能力）。在记录的内容方面，这两个陈述彼此之间有很大不同。现金流量声明显示了由于日常业务运营而导致的企业中现金的转移，而资金流量表显示了业务营运资金的变化。但是，在这两者中，现金流报表被更广泛地使用，因为众所周知，现金转移是对流动性更好的预测，而不是营运资金。
概括：
资金流量和现金流
•公司的现金流量声明将清楚地表明现金围绕业务的流动，现金如何进入以及花在何处。
•另一方面，资金流量声明显示了在报告期间与公司合作资金的流动。
•这两个陈述都专门准备，以获取公司的流动性概述（偿还债务的能力）。
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